Merverdiavgift og bilrelaterte avgifter er normalt de største postene.

Det normale er at avgiftene hvert år blir oppjustert med forventet inflasjon. Men avgiftene blir også brukt til å endre adferd. Bilavgiftene har i de siste årene blitt endret ved at co2-uslippet teller vesentlig mer enn før.

For 2018 ble også sjokoladeavgiften økt kraftig fra 20,19 kroner per kg til 36,92 kroner per kg. Det er en økning på 82,9 prosent.

Samlet sett betaler de fleste nesten like mye i avgifter som i skatt.

Beregn hva du selv betaler i skatter og avgifter

Ved å legge inn inntekts-, og forbruksopplysninger kan du selv beregne hvor mye du betaler i skatter og avgifter.

Her finner du kalkulatoren for Skatte og avgiftsberegning 2018.

Disse avgiftene betaler du

Det er en rekke forskjellige typer avgifter som du blir belastet for. Dette er alt fra betydelige avgifter som merverdiavgift, til avgifter som nesten ikke har betydning i det hele tatt.

Dette er avgiftstypene du betaler, satt opp i alfabetisk rekkefølge:

Alkoholavgifter

I denne gruppen finner vi avgifter på sprit, vin, alkoholdige drikkevarer, og alkoholfrie drikkevarer.

Avgiftene er delt inn i to hovedgrupper. For drikke sterkere enn 4,75 prosent, blir avgiften beregnet etter volumprosenten og antall liter. For svakere drikker regnes det etter antall liter.

Alkoholavgiftene avhenger av hva slags type drikke det er snakk om. Avgiften per alkoholenhet er høyest på brennevin, deretter på vin, og til slutt øl, som igjen graderes etter styrken.

For brennevin og vin graderes avgiften etter alkoholprosenten per liter. For brennevin koster hver prosent 7,58 kroner i 2018.

På øl regnes avgiften per liter i intervaller etter alkoholprosenten. Én liter vanlig øl har eksempelvis en avgift på 22,07 kroner i 2018, mens lettøl har bare 3,39 kroner.

Du kan regne ut hvor mye du selv betaler i alkoholavgifter med alkoholavgiftskalkulatoren.

2016 2017 2018
Brennevin og vin kr per vol. pst. og liter
Brennevin/rusbrus 7,31 7,46 7,58
Sterkvin 4,76 4,86 4,94
Svakvin 4,76 4,86 4,94
Øl sterkere enn 4,75 % 4,76 4,86 4,94
Annet øl:      
Alkoholinnhold kr per liter
a) 0,00-0,70 vol. pst. 0 0 0
b) 0,70-2,75 vol. pst. 3,27 3,34 3,39
c) 2,75-3,75 vol. pst. 12,29 12,54 12,74
d) 3,75-4,75 vol. pst. 21,29 21,72 22,07
Avgiftseksempler Avgift per liter
Alkohol      
Brennevin 40 % 292,4 298,4 303,2
Brennevin 60 % 438,6 447,6 454,8
Sterkvin 20 % 95,2 97,2 98,8
Svakvin 12 % 57,1 58,3 59,3
Alkoholfritt øl 0,0 0,0 0,0
Lettøl 3,3 3,3 3,4
Vanlig øl 21,3 21,7 22,1
Sterkøl 7 % 33,3 34,0 34,6

Kjøper du en flaske (1l - 40 prosent) brennevin er avgiftsandelen 303,2 kroner i 2019. For én liter vin (12 prosent) er avgiften 59,3 kroner. En 0,7 liters vinflaske har dermed en avgift på 41,50 kroner.

Alkoholfrie drikkevarer

Denne avgiften omfatter drikkevarer som er tilsatt sukker eller kunstig søtningsstoff. I tillegg er det avgift på sirup som brukes til fremstilling av alkoholfrie drikkevarer til salg.

Avgiften på ferdigvare er 4,75 kroner per liter i 2018. Avgift på konsentrat (sirup) er 28,91 kroner per kg.

Avgiftsplikten omfatter ikke melkeprodukter som ikke er tilsatt mer enn 15 gram sukker per liter, blandinger av ellers avgiftsfrie produkter, juice og saft såfremt det ikke er tilsatt sukker eller søtningsstoff.

Bilavgifter

I forbindelse med kjøp og bruk av bil er det en rekke forskjellige avgifter du må betale. Klikk på lenkene for å lese mer om de enkelte avgiftene.

Bompenger kan også defineres som en skatt eller veiavgift. I stedet for at alt blir bevilget over det ordinære veibudsjettet, blir en del av disse utgiftene krevd inn som veiskatt.

Eksempel på bilavgifter

Her er et eksempel på hvor mye du må betale i avgifter. Eksemplet tar utgangspunkt i en ny bil, som dermed blir belastet med engangsavgifter. Som du ser er det betydelige beløp som går til statskassen.

Siden bruktprisene i Norge påvirkes direkte av de høye engangsavgiftene, er det riktig å bare ta med andelen av verdifallet. Faller bilen med 40 prosent i verdi, regnes også 40 prosent av engangsavgiftene med.

Forutsetninger:    
Bilpris inn til Norge 200 000  
Bilens utpris i Norge 400 000  
Bilens egenvekt (i kg) 1600 kg  
Co2-utslipp 140 g/km  
nox-utslipp 60  
Engangsavgiftene fordeles over 3 år    
Verdifall i treårsperioden 40%  
Antall kjørte km per år 15 000  
Forbruk per mil 0,75  
Bensinpris 14  
Avgifter:    
Engangsutgifter som fordeles: Fordelt
per år
Ved innførsel
Bilens egenvekt (i kg) 9 626 72 196
Co2-utslipp 12 721 95 411
nox-utslipp 577 4 324
Sum engangsavgifter 22 924 171 931
Merverdiavgift 7 779 58 340
Vrakpant 400 3 000
Sum avgifter 31 103 233 271
Årlige avgifter    
Bensinavgift 98 oktan 5 816  
co2-avgift 1 305  
mva bensin 3 150  
Trafikkforsikringsavgift 2 865  
Bompenger 5 000  
Sum årlige avgifter 18 136  
Totale avgifter per år 49 239  

Med disse forutsetningene utgjør engangsavgiftene 22.924 kroner per år, etter at de har blitt fordelt etter årlig verdifall. De årlige avgiftene summerer seg til 18.136 kroner. Samlet sett blir avgiftene per år 49.239 kroner.

Båtavgifter

Fra 2015 er denne avgiften fjernet.

CO2-avgifter

På mineralolje ilagt veibruksavgift (diesel) er avgiften 133 øre. Se også avgifter på mineralske produkter.

På bensin er avgiften 112 øre. Denne avgiften er en av flere drivstoffavgifter.

Dokumentavgift

Satsen er 2,5 prosent av avgiftsgrunnlaget. Avgiften betales av kjøpesummen. Avgiften betales ikke på andelsleiligheter.

Så mye må du betale ved disse kjøpesummene:

  Kjøpesum Dokumentavgift
  500 000 12 500
  1 000 000 25 000
  1 500 000 37 500
  2 000 000 50 000
  2 500 000 62 500
  3 000 000 75 000
  4 000 000 100 000
  5 000 000 125 000

Drikkevareemballasje

Avgiften er delt inn i miljøavgift og grunnavgift. Miljøavgiften er 5,70 kroner for glass og metall, 3,44 kroner for plast, og 1,41 kroner for kartong/papp Avgiften settes ned dersom emballasjen inngår i et retursystem. Det meste av det vi kjøper av denne typen emballering har et retursystem.

Grunnavgift for engangsemballasje er 1,17 kroner.

Flypassasjeravgift

Flypassasjeravgiften er i 2018 på 83 kroner per passasjer. Avgiftsplikten oppstår når flygingen begynner, og beregnes per passasjer som begynner en avgiftspliktig flyging. Barn under 2 år er fritatt for avgift.

Elektrisk kraft

Forbruksavgiften på elektrisk kraft er på 16,58 øre per kwh. Avgiften kreves ikke for Finnmark og kommunene i Nord-Troms.

Hvis du bruker 20.000 kwh per år, betaler du 3.316 kroner i året i forbruksavgift.

Merverdiavgift

Merverdiavgift legges til varens pris. På varens innpris må det tillegges merverdiavgift på normalt 25 prosent, som er den vanlige satsen på merverdiavgiften er på de fleste varer 25 prosent. En vare som koster inn 100 kroner, vil koste 125 kroner når mva legges til. Varens pris har dermed en mva–andel på 20 prosent siden mva-andelen er 25/125 kroner.

Matvarer har en sats på 15 prosent i 2017. Matvarer er definert som varer som er ment for det menneskelige fordøyelsessystem. Unntatt fra dette er alkohol, tobakk og piller, som har en sats på 25 prosent. Innenfor dette mva–området har varens pris en mva–andel på 13,05 prosent i 2017.

Satsen for persontransport, kinodrift og kringkastingsavgiften er 10 prosent. Innenfor dette mva–området har dermed varens pris en mva–andel på 10,71 prosent.

I tillegg er noen områder fritatt for mva. Blant annet gjelder dette bøker, aviser, overnatting, og kulturelle arrangementer i vid forstand.

Mineralske produkter

Grunnavgiften på mineralolje er 1,63 kroner per liter. Som mineralolje regnes fyringsolje, fyringsparafin, parafin og dieselolje.

I tillegg skal det betales co2-avgift på mineralolje på 1,33 øre per liter Samlet avgift blir 2,96 kroner.

Sjokolade- og sukkervareavgift

Avgiften på sjokolade- og sukkervarer er på 36,92 kroner per kg.

Smøreolje

For smøreolje er avgiften 2,20 kroner per liter

Sukkeravgift

Sukkeravgiften er 7,93 kroner per kg.

Tobakksavgift

Dette er avgiftene på tobakk:

Tobakkstype 2016 2017 2018
Sigarer, kr/100 gram 250 255 259
Sigaretter, kr/100 stk 250 255 259
Røyketobakk, kr/100 gram 250 255 259
Snus, kr/100 gram 101 103 106
Skrå, kr/100 gram 101 103 105
Sigarettpapir, kr/100 stk 3,82 3,90 3,96

For en 20 pakning sigaretter betaler du 51,80 kroner i tobakksavgift. I tillegg kommer merverdiavgiften på 25 prosent.

 

Kalkulatorer:

Skatte og avgiftsberegning 2018
Kalkulatoren beregner hva du totalt betaler i skatter og avgifter. Her kan du legge inn data slik at kalkulatoren kan beregne eksakt hva du betaler i alle typer avgifter, og skatt.

Alkoholavgiftkalkulator
Kalkulatoren beregner hvor mye du må betale i alkoholavgifter per år ut fra ditt forbruk av alkoholholdige drikkevarer.

Drivstoffavgiftskalkulator
Kalkulatoren beregner hvor mye avgiftene utgjør på bensin og diesel.

Merverdiavgiftskalkulator
Her kan du beregne hvor stor andel merverdiavgiften er av varens pris. Eller du kan regne ut hvor mye mva som må legges til varens pris.

Tobakksavgiftskalkulator
Kalkulatoren beregner hvor mye du betaler i tobakksavgifter ut fra ditt forbruk per år.

Skatteberegning 2018
Kalkulatoren beregner skatten din for skatteåret 2018. Gjelder for lønnsmottakere, uføretrygdede og næringsdrivende.

Skatteberegning 2017
Kalkulatoren beregner skatten din for skatteåret 2017. Gjelder for lønnsmottakere, uføretrygdede og næringsdrivende.