Når du skal vurdere hvor stor pensjon du får, må det regnes på hvor stor den er etter skatt.
Pensjonsinntekter blir lavere beskattet enn lønnsinntekter. Det betyr at pensjon i prosent av lønn er høyere når vi ser etter skatt, enn ved før skatt.
Les mer om skatt på pensjonsinntekter her.
Netto med kun folketrygdens ytelser
Nedenfor har vi satt opp tabeller som viser hva du får i pensjon i prosent av arbeidsinntekten, og i prosent av nettoinntekten. Under arbeidsinntekt har vi regnet ut hva skatten blir når det ikke er noen flere fradrag enn standardfradragene. Under pensjonsinntekt har vi regnet ut skatten til de tilhørende pensjonsinntektene. Netto er lønn/pensjon fratrukket skatt.
I den øverste tabellen står det hvor høy pensjonen blir i forhold til lønnen regnet brutto og netto.
Både skatt og pensjon gjelder for 2017. Pensjonen er regnet ut fra hva en som er født i 1963 vil motta ved uttak 67 år.
Netto etter skatt gir en mye høyere pensjon i forhold til lønn når vi ser på bruttotallene. Med en inntekt på 450.000 kroner er pensjonen brutto 49,6 prosent av lønnen, som går opp til 60,4 prosent når vi ser på nettotallene.
Forskjellen mellom brutto og netto blir mindre jo høyere lønnen er.
| Prosent av lønn | |||
| Inntekt | Brutto | Netto | Forskjell |
| 200 000 | 99,5% | 112,0% | 12,5% |
| 300 000 | 69,3% | 82,1% | 12,8% |
| 350 000 | 61,1% | 73,3% | 12,2% |
| 400 000 | 54,8% | 66,3% | 11,5% |
| 450 000 | 49,6% | 60,4% | 10,9% |
| 500 000 | 48,4% | 58,0% | 9,6% |
| 550 000 | 48,5% | 56,7% | 8,1% |
| 600 000 | 48,5% | 55,5% | 7,0% |
| 650 000 | 48,5% | 55,0% | 6,6% |
| 700 000 | 45,6% | 52,2% | 6,6% |
| 1 000 000 | 31,9% | 38,5% | 6,6% |
Dette er grunnlagene for disse prosenttallene:
| Skatt | Netto lønn | ||||
| Inntekt | Pensjon | Lønn | Pensjon | Lønn | Pensjon |
| 200 000 | 199 000 | 25 621 | 3 647 | 174 379 | 195 353 |
| 300 000 | 208 000 | 54 889 | 6 716 | 245 111 | 201 284 |
| 350 000 | 214 000 | 70 444 | 9 019 | 279 556 | 204 981 |
| 400 000 | 219 000 | 85 999 | 10 937 | 314 001 | 208 063 |
| 450 000 | 223 000 | 101 554 | 12 472 | 348 446 | 210 528 |
| 500 000 | 242 000 | 117 109 | 19 926 | 382 891 | 222 074 |
| 550 000 | 267 000 | 132 664 | 30 471 | 417 336 | 236 529 |
| 600 000 | 291 000 | 149 595 | 41 087 | 450 405 | 249 913 |
| 650 000 | 315 000 | 168 705 | 50 090 | 481 295 | 264 910 |
| 700 000 | 319 000 | 187 815 | 51 590 | 512 185 | 267 410 |
| 1 000 000 | 319 000 | 305 772 | 51 590 | 694 228 | 267 410 |
Når du skal se på hva du har i pensjonsdekning må du se på hvilken nettodekning du har. Det er inntekten etter skatt du lever av. Derfor må også prosenten beregnes av dette grunnlaget.
En inntekt på 400.000 kroner gir en pensjon på 54,8 prosent av arbeidsinntekten. Sammenligner vi hva man får i prosent av netto inntekt, går dette prosenttallet opp til 66,3 prosent. For de fleste ligger dekningen over 10 prosentpoeng høyere ved å sammenligne netto i stedet for brutto.
Netto som inkluderer pensjon fra jobb
Tar vi med andre pensjonsinntekter fra jobb og AFP går pensjonsprosenten opp. Mange har for eksempel en 66-prosentsordning på jobben. Siden de aller fleste har en pensjonsordning, vil dette være et mer aktuelt eksempel.
Både skatt og pensjon gjelder for 2017. Pensjonen er regnet ut fra hva en som er født i 1963 får ved uttak 67 år.
I tabellene under har vi lagt inn forskjellige inntekter, med tilhørende pensjon. Deretter er skatten regnet for både lønn og pensjon. Netto er lønn/pensjon fratrukket skatt. I den øverste tabellen står det hvor høy pensjonen blir i forhold til lønnen regnet brutto og netto.
Økningen i pensjonsdekningen etter skatt ligger på fra snaut 4 prosent til 11 prosentpoeng på de fleste inntekter. Forskjellen blir mindre når vi legger til andre pensjonsinntekter enn det folketrygden gir.
| Prosent av lønn | ||
| Inntekt | Brutto | Netto |
| 300 000 | 66,0% | 79,6% |
| 350 000 | 66,0% | 77,1% |
| 400 000 | 66,0% | 74,8% |
| 450 000 | 66,0% | 72,8% |
| 500 000 | 66,0% | 71,6% |
| 550 000 | 66,0% | 70,7% |
| 600 000 | 66,0% | 70,1% |
| 650 000 | 66,0% | 69,8% |
| 700 000 | 66,0% | 69,7% |
| 1 000 000 | 66,0% | 69,2% |
Dette er grunnlagene for disse prosenttallene:
| Skatt | Netto lønn | ||||
| Inntekt | Pensjon | Lønn | Pensjon | Lønn | Pensjon |
| 300 000 | 198 000 | 54 889 | 2 879 | 245 111 | 195 121 |
| 350 000 | 231 000 | 70 444 | 15 542 | 279 556 | 215 458 |
| 400 000 | 264 000 | 85 999 | 29 067 | 314 001 | 234 933 |
| 450 000 | 297 000 | 101 554 | 43 338 | 348 446 | 253 662 |
| 500 000 | 330 000 | 117 109 | 55 716 | 382 891 | 274 284 |
| 550 000 | 363 000 | 132 664 | 68 095 | 417 336 | 294 905 |
| 600 000 | 396 000 | 149 595 | 80 473 | 450 405 | 315 527 |
| 650 000 | 429 000 | 168 705 | 92 851 | 481 295 | 336 149 |
| 700 000 | 462 000 | 187 815 | 105 229 | 512 185 | 356 771 |
| 1 000 000 | 660 000 | 305 772 | 179 475 | 694 228 | 480 525 |
Hvis inntekten er høyere på slutten
I eksemplene ovenfor har vi regnet på eksempler der inntekten er jevn over hele livet. Hvis inntekten for eksempel er klart høyere de siste 10 årene, vil i praksis pensjonen bli lavere i forhold til lønnen.
Hvis du da ikke har en bruttoordning som i stat og kommune. Med full opptjeningstid vil du ikke ha dette problemet.
Pensjonskalkulator for årsklasser fra og med 1963
Kalkulatoren beregner pensjonen for årskullene fra og med 1963. For denne gruppen blir hele pensjonen bestemt av den totale livsinntekten. Du kan også se hvilken innvirkning økt levealder vil ha for pensjonsnivået.
Pensjonskalkulator for årsklassene 1954-1962
Kalkulatoren beregner pensjonen for årskullene 1954 til og med 1962. Pensjon blir beregnet både ut fra gammelt og nytt system. Dette skjer med en glidende overgang. Du kan også se hvilken innvirkning økt levealder vil ha for pensjonsnivået.
Livsinntektskalkulator
Kalkulator som hjelper deg med å finne den totale livsinntekten og gjennomsnittlig inntekt.
