Dette er endringene i statsbudsjettet som berører din privatøkonomi.
Budsjettet kommer i to omganger. Først det som presentes i statsbudsjettet i oktober. Deretter eventuelle endringer etter forhandlinger med SV
I budsjettforliket med SV kom disse endringene:
Barnetrygden øker med 202 kroner i måneden fra 1. mai.
Minstepensjonen for enslige blir økt med 6000 fra 1. mai 2025. Opprettholde skattefrihet for minste pensjonsnivå for enslige når denne økes med 6 000 kroner fra 1. mai 2025.
75 % rabatt på tannhelse for 27- og 28-åringer fra 1. januar 2025, i likhet med det som gjelder unge mellom 19 og 26 år.
Studiestøtten (basislånet) økes 10 prosent. Basislånet vil dermed øke med 10.769 kroner.
Fjerne de negative satsene for ladbare hybridbiler, med virkning fra 1. april.
Redusere innslagspunktet i CO2-komponenten i engangsavgiften til 60 g/km fra 1. april.
Opprettholde skattefrihet for minste pensjonsnivå for enslige når denne økes med 6 000 kroner fra 1. mai 2025.
Hva det betyr for deg i kroner og øre kan du lese mer om her: Dette betyr skatteendringene for deg.
Skattekalkulatorer for 2025
I forbindelse med statsbudsjettet er det laget flere skattekalkulatorer.
Skatteberegning 2025 sammenlignet med 2024
Sammenlign hva du må betale i skatt for 2024 og 2025. Her er de to skatteårene gjort direkte sammenlignbare, slik at du kan se eksakt hvordan du kommer ut av statsbudsjettet.
Skatteberegning 2025
Kalkulatoren beregner skatten din for skatteåret 2025. Gjelder for lønnsmottakere, uføretrygdede og næringsdrivende.
Pensjonsskattekalkulator 2025
Kalkulatoren beregner pensjonsskatten din for skatteåret 2025.
Skatteberegning for lønnsmottakere 2025
Enkel og rask skatteberegning for lønnsmottakere.
Innholdet i statsbudsjettet
Her har vi tatt med alle poster som kan ha betydning for privatøkonomien. Dette er satt opp alfabetisk.
Aksjegevinster og utbytte
Oppjusteringsfaktoren endres ikke. Faktoren er 1,72. Det gjør at skatt på utbytte og aksjegevinster (utover skjermingsfradraget) er 37,84 prosent.
Alkoholholdige drikkevarer
Satsene øker med rundt 3,0 prosent.
Alminnelig inntekt
Skatt på alminnelig inntekt er skatten du betaler av inntekten etter at alle fradragene er trukket fra.
Satsen vil være den samme som i 2024 med 22 prosent.
Når denne skatten beregnes er det en «skjult» fradrag som heter Personfradrag. Dette fradraget økes fra 88.250 kroner til 108.550 kroner.
Ansatterabatter
Beløpsgrensen for skattefrie ansatterabatter økes til 10 000 kroner.
Avgiftene
De fleste andre avgifter vil øke med den forventede inflasjon som i utgangspunktet er på 3,0 prosent.
Barnetrygd
Barnetrygden øker med 202 kroner per måned fra 1.mai.
Boligverdi og verdi på fritidsboliger
Det er ingen endringer her. Primærboliger skal verdsettes til 25 prosent. Den delen som har en verdi på over 10 millioner kroner skal verdsettes til 70 prosent.
Sekundærboliger verdsettes til 100 prosent.
Det er ingen økning i verdien på hytter og fritidsboliger.
Bil - engangsavgift
Avgiftene økes generelt med 3,0 prosent.
Innslagspunktet for de positive satsene i CO2-komponenten i engangsavgiften for personbiler mv. (avgiftsgruppe A) blir redusert fra 82 g/km til 60 g/km.
De negative satsene for ladbare hybridbiler blir fjernet, med virkning fra 1. april.
Les mer om engangsavgifter på bil.
Bompenger
Ingen endring.
BSU - Boligsparing for ungdom
Skattefradraget vil fortsatt være 10 prosent. Det årlige sparebeløpet er fortsatt 27.500 kroner.
Drivstoffavgifter
Veibruksavgiften på bensin blir satt ned fra 4,62 kroner per liter til 4,16 kroner per liter. CO2-avgiften for bensin økes fra 2,72 til 3,25 kroner per liter. Samlet øker avgiftene fra 7,34 til 7,41 kroner per liter.
Veibruksavgiften for diesel blir satt ned fra 2,71 til 2,69 kroner per liter. CO2-avgiften øker fra 3,17 til 3,79 kroner per liter. Samlet senkes avgiftene fra 5,88 til 6,48 kroner per liter.
Eiendomsskatt
Det er ingen endringer i eiendomsskatten
Beregn eiendomsskatten med Eiendomsskatt-kalkulatoren.
El-avgiften
Den alminnelige satsen for elavgiften økes fra 16,44 til 16,93 øre per kWh. Avgiften for januar til mars økes fra 9,51 til 9,79 øre per kWh.
Fagforeningsfradrag
Det maksimale fradraget økes fra 8.000 kroner til 8.250 kroner.
Finnmarksfradraget
Ingen endring, fortsatt 30.000 kroner.
Flypassasjeravgift
Senkes fra 85 kroner til 60 kroner for innenlandsflyvning.
Økes fra 332 kroner til 342 kroner for utenlandsflyvning.
Foreldrefradraget
Det er ingen endring i foreldrefradraget.
Formuesskatten
Bunnfradraget for å betale formuesskatt økes fra 1,7 millioner kroner til 1,76 for enslige, og 3,52 millioner kroner for ektefeller.
Formuesskattesatsen for formuer under 20 millioner holdes uendret på 1,0 prosent. Satsen for formuer over 20 millioner kroner forblir uendret på 1,1 prosent.
Verdsettelsesrabatten for aksjer/aksjefond holdes uendret på 20 prosent.
Frikortgrensen
Frikortgrensen økes fra 69.650 kroner til 99.650 kroner.
Fritidsboliger
Det er ingen økning av formuesverdien på hytter og fritidsboliger.
Grensen for skattefri utleie av egen fritidsbolig økes fra 10.000 kroner til 15 000 kroner.
Gaver
Det maksimale beløpet for fradrag for gaver holdes uendret på 25.000 kroner.
Hageprodukter
Beløpsgrensen for skattefritt salg av bær og hageprodukter mv. økes fra 4.000 kroner til 10 000 kroner.
IPS - Individuell pensjonssparing
Det maksimale beløpet du kan sette av til IPS årlig holdes uendret på 15.000 kroner.
Lønn
Den generelle beløpsgrensen for lønnsopplysningsplikt økes fra 1.000 kroner til 2 000 kroner.
Marginalskatten
Marginalskatten senkes med 0,1 prosentpoeng for inntekter under 697.150 kroner. For inntekter fra dette nivået vil marginalskatten være uendret.
Marginalskatt på lønnsinntekter
Merverdiavgift
Det er ingen endringer på satsene for merverdiavgift.
Minstefradraget
Det prosentvise minstefradraget holdes uendret på 46 prosent. Det maksimale minstefradraget for lønnsmottakere senkes fra 104.450 kroner til 92.000. Dette må ses i sammenheng med økningen i personfradraget.
For pensjonsinntekter holdes prosentsatsen fast på 40 prosent. Det maksimale beløpet senkes fra 86.250 kroner til 73.150 kroner.
Minstepensjon
Minstepensjonen for enslige blir økt med 6000 fra 1. mai 2025. Skattefriheten for minste pensjonsnivå for enslige blir opprettholdt når denne økes med 6 000 kroner fra 1. mai 2025
Personfradraget
Personfradraget økes fra 88.250 kroner til 108.550 kroner.
Reisefradraget
Satsen per kilometer økes fra 1,76 til 1,83 kroner. Nedre grense for fradraget økes fra 14.950 kroner til 15.250 kroner.
Rentefradraget
Siden skatten på alminnelig inntekt er uendret, vil også verdien av rentefradraget være uendret.
10.000 kroner i renteutgifter gir 2.200 kroner lavere skatt i 2025.
Strøm - nettleie
Satsen for merverdiavgift på nettleie senkes fra 25 til 15 prosent.
Strømstøtte
Strømstøtten vil bli videreført med en terskelverdi på 75 øre per kWh (93,75 øre ink mva). I 2024 var denne 73 øre.
Studielån
Studiestøtten (basislånet) økes 10 prosent. Basislånet vil dermed øke med 10.769 kroner.
Sukkeravgiften
Sukkeravgiften økes fra 9,18 til 9,46 kroner per kg.
Tannhelse
75 % rabatt på tannhelse for 27- og 28-åringer fra 1. januar 2025, i likhet med det som gjelder unge mellom 19 og 26 år.
Tobakksvarer
Avgiftene økes med 3,0 prosent.
Trafikkforsikringsavgift
Trafikkforsikringsavgiften per dag senkes fra 7,70 kroner til 6,38 kroner for personbiler.
For dieselbiler uten fabrikkmontert partikkelfilter senkes den fra 9,11 kroner til 7,93 kroner.
For elbiler øker den fra 8,70 til 8,96 kroner.
Les mer om trafikkforsikringsavgift.
Trinnskatt
Trinnskatten vil fortsatt ha fem trinn. Innslagspunktene for de to laveste økes med forventet lønnsvekst. Innslagspunktene for de tre øverste trinnene senkes. Satsene i trinn tre til 5 økes med 0,1 prosentpoeng.
Dette er trinnene og satsene i 2024 og 2025:
| 2024 | 2025 | |||
| Trinnene | Sats | Trinnene | Sats | |
| 1 | 0,00% | 1 | 0,00% | |
| 208 050 | 1,70% | 217 400 | 1,70% | |
| 292 850 | 4,00% | 306 050 | 4,00% | |
| 670 000 | 13,60% | 697 150 | 13,70% | |
| 937 900 | 16,60% | 942 400 | 16,70% | |
| 1 350 000 | 17,60% | 1410.750 | 17,70% | |
Du betaler altså denne skatten innenfor hvert enkelt trinn. Har du en inntekt på 700.000 kroner i 2025 betaler du 1,70 prosent og 4,0 prosent innenfor de to første trinnene. Satsen på 13,70 prosent betaler du fra 697.150 kroner til 700.000 kroner.
Trygdeavgiften
Trygdeavgift for lønnsmottakere senkes fra 7,8 prosent til 7,7 prosent. For selvstendig næringsdrivende senkes den fra 11,0 prosent til 10,9 prosent. For pensjonister holdes den uendret på 5,1 prosent.
Kalkulatorer:
Skatteberegning 2025 sammenlignet med 2024
Sammenlign hva du må betale i skatt for 2024 og 2025. Her er de to skatteårene gjort direkte sammenlignbare, slik at du kan se eksakt hvordan du kommer ut av statsbudsjettet.
Skatteberegning 2025
Kalkulatoren beregner skatten din for skatteåret 2025. Gjelder for lønnsmottakere, uføretrygdede og næringsdrivende.
Skatteberegning 2024
Kalkulatoren beregner skatten din for skatteåret 2024. Gjelder for lønnsmottakere, uføretrygdede og næringsdrivende.
Skatteberegning 2023
Kalkulatoren beregner skatten din for skatteåret 2023. Gjelder for lønnsmottakere, uføretrygdede og næringsdrivende.
Skatteberegning 2022
Kalkulatoren beregner skatten din for skatteåret 2022. Gjelder for lønnsmottakere, uføretrygdede og næringsdrivende.
Pensjonsskattekalkulator 2025
Kalkulatoren beregner pensjonsskatten din for skatteåret 2025.
Pensjonsskattekalkulator 2024
Kalkulatoren beregner pensjonsskatten din for skatteåret 2024.
Pensjonsskattekalkulator 2023
Kalkulatoren beregner pensjonsskatten din for skatteåret 2023.
Pensjonsskattekalkulator 2022
Kalkulatoren beregner pensjonsskatten din for skatteåret 2021.